Исполнение бюджета города и городского бюджета за 2013 год
За 2013 год в сводный бюджет города Донецк по данным отчета об исполнении бюджета за 2013 год с трансфертами из государственного бюджета (общий и специальный фонды) поступило 3800872,2 тыс.грн. или 99,9 процента к плановым назначениям, к плану не поступило 39350,0 тыс.грн. Без учета трансфертов из государственного бюджета поступило 2785764,0 тыс.грн., план выполнен на 108,0 процентов, дополнительно получено 207111,1 тыс.грн.
Из государственного бюджета перечислено субвенций и дотаций в сумме 1015108,2 тыс.грн. (80,5 процента плана), не поступило 246461,1 тыс.грн., в том числе по: общему фонду факт составил 904768,2 тыс.грн. (97,0 процентов), не поступило 28241,0 тыс.грн., специальному фонду – 110340,0 тыс.грн. (33,6 процента), не поступило 218220,1 тыс.грн.
Передано средств в государственный бюджет за 2013 год в сумме 280563,2 тыс.грн. (100,0 процентов), дотация бюджетам районов в городе перечислена в сумме 852800,6 тыс.грн. (100,0 процентов).
Решениями городского совета годовые плановые назначения увеличены на 118097,2 тыс.грн., в том числе по общему фонду на 67475,4 тыс.грн., специальному фонду на 50621,8 тыс.грн.
План поступлений в бюджет города выполнен по всем запланированным источникам общего фонда, кроме сбора за осуществление некоторых видов предпринимательской деятельности (за исключением сбора за осуществление торговой деятельности нефтепродуктами, сжиженным и сжатым газом на стационарных, малогабаритных и передвижных автозаправочных станциях, заправочных пунктах) – 95,6 процента, недополучено 833,5 тыс.грн. (факт 18035,8 тыс.грн.) и сбора за места для парковки транспортных средств – 31,2 процента, недополучено 483,1 тыс.грн.(факт 219,3 тыс.грн.).
Наибольшее перевыполнение достигнуто по:
- налогу на доходы физических лиц – на 29618,8 тыс.грн. (101,7 процента) за счет выплаты сумм, имеющих разовый характер,
- плате за землю – на 14522,3 тыс.грн. (102,8 процента) за счет проведения комплекса мероприятий по переводу предприятий на арендные отношения, погашения задолженности предприятиями города, уплаты авансовых платежей физическими и юридическими лицами,
- поступлениям от арендной платы за пользование целостными имущественными комплексами, которые находятся в коммунальной собственности - на 967,0 тыс.грн. (105,4 процента) за счет поступления доначисленных сумм по аренде имущества, погашения задолженности прошлых периодов и поступлений при заключении новых договоров аренды,
- другим поступлениям – на 415,9 тыс.грн. (120,3 процента) за счет возврата финансирования прошлых лет и поступлений по актам проверок органов финансовой инспекции.
В сравнении с соответствующим периодом прошлого года поступления общего фонда выше на 13,5 процента или на 275,4 млн.грн.
Доходная часть специального фонда бюджета с учетом трансфертов из государственного бюджета составила 575283,5 тыс.грн. или 90,2 процента от плана, недопоступило трансфертов из государственного бюджета 218220,1 тыс.грн. (33,6 процента от плана), без трансфертов из государственного бюджета факт составил 464943,5 тыс.грн. или 150,3 процента к уточненным плановым показателям, к плану получено 155632,4 тыс.грн.
План выполнен по всем запланированным источникам кроме поступлений от нестандартной продукции - на 0,6 тыс.грн. (33,3 процента) и процентов за пользование кредитами, которые предоставлялись из местных бюджетов – на 14,0 тыс.грн. (33,6 процента).
Наибольшее перевыполнение достигнуто по:
- собственным поступлениям бюджетных учреждений – на 102769,5 тыс.грн. (в 2,8 раза) за счет дополнительных поступлений от благотворительных взносов, грантов и подарков и спецпроектов в сумме 104764,3 тыс.грн.,
- единому налогу – на 16677,6 тыс.грн. (109,8 процента) за счет поступления авансовых платежей от юридических лиц и физических лиц-предпринимателей,
- экологическому налогу – на 4099,4 тыс.грн. (126,5 процента) за счет фактических поступлений налога от реализованного топлива налоговыми агентами - субъектами ведения хозяйства,
- целевым фондам, образованным органами местного самоуправления, – на 3102,3 тыс.грн. (109,1 процента) за счет проплаты отдельными плательщиками авансовых платежей по размещению рекламы.
Также в бюджет города без плановых назначений поступил налог с владельцев транспортных средств и других самоходных машин и механизмов – факт 295,8 тыс.грн. за счет погашения задолженности прошлых периодов физическими и юридическими лицами.
На выполнение плана доходной части бюджета города положительно повлияла робота городской и районных комиссий по вопросам обеспечения своевременности и полноты уплаты налогов, погашения задолженности, по заработной плате, пенсиям, стипендиям и другим социальным выплатам. За отчетный период проведено 459 заседаний городской и районных в городе комиссий, в том числе 28 выездных. Заслушано 4505 руководителей предприятий, из них 2235 по вопросам повышения уровня средней заработной платы, 1071 – погашения задолженности по заработной плате, 418 – погашения недоимки в местные бюджеты, 518 – по вопросам земельных отношений и другие. Проведено 2064 анализа финансово-хозяйственной деятельности и проверок соблюдения трудового законодательства.
Заслушаны отчеты 29 членов районных комиссий по направлениям работы, рассмотрены вопросы соблюдения норм Генерального, Регионального и отраслевых соглашений при регистрации трудовых договоров по 35 субъектам хозяйствования, расторжения трудовых договоров по 5 субъектам хозяйствования, рассмотрены отчеты 9 районных комиссий о проделанной работе и выполнению протокольных поручений.
В результате работы комиссий погашено недоимки по платежам в местный бюджет по 332 предприятиям на сумму 5847,1 тыс.грн., погашена задолженность по заработной плате на 478 предприятиях на сумму более 70,7 млн.грн., повышен уровень заработной платы на 1462 предприятиях, погашена недоимка по платежам в Пенсионный фонд по 831 предприятию на сумму более 74,1 млн.грн., заключены договора пользования по 125 субъектам хозяйствования на сумму около 3,9 млн.грн.
По данным отчета об исполнении бюджета за 2013 год выполнение расходной части сводного бюджета города без учета трансфертов составило 3811185,6 тыс.грн. или 90,7 процента к уточненным плановым назначениям (4201172,9 тыс. грн.), в том числе:
по общему фонду 2993418,5 тыс.грн. или 98,9 процента к уточненным плановым назначениям (3027754,6 тыс.грн.); по специальному фонду 817767,1 тыс.грн. или 69,7 процента к уточненным плановым назначениям (1173418,3 тыс.грн.).
Выполнение расходной части бюджета по общему фонду в разрезе основных отраслей характеризуется следующими показателями:
- образование – 99,7 процента (выполнено – 860928,2 тыс.грн., план – 863233,5 тыс.грн.);
- здравоохранение – 99,2 процента (выполнено – 625116,4 тыс.грн., план – 630359,2 тыс.грн.);
- социальная защита и социальное обеспечение – 99,5 процента (выполнено – 772642,6 тыс.грн., план – 776513,8 тыс.грн.);
- жилищно-коммунальное хозяйство – 97,2 процента (выполнено – 257310,4 тыс.грн., план – 264645,7 тыс.грн.);
- культура и искусство – 94,4 процента (выполнено – 97114,5 тыс.грн., план – 102916,1 тыс.грн.);
- физическая культура и спорт – 98,2 процента (выполнено – 37265,3 тыс.грн., план – 37930,6 тыс.грн.);
- транспорт и связь – 99,9 процента (выполнено – 168398,1 тыс.грн., план – 168520,8 тыс.грн.).
Кроме того, выполнение показателей по кредитованию общего фонда составило 3961,9 тыс.грн. или 100,0 процентов к уточненным плановым назначениям.
Невыполнение сводного бюджета города (с трансфертами, без кредитования) в сумме 390977,3 тыс.грн. объясняется такими причинами:
- заработная плата с начислениями – 6211,4 тыс.грн. в связи с наличием кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2014 по заработной плате с начислениями работникам учреждений вторичного уровня здравоохранения срок выплаты которой не наступил (срок выплаты 07.01.2014),
- расходы на приобретение материалов, оборудования и инвентаря –5871,8 тыс.грн. в связи с непроведением платежей органами Государственной казначейской службы в городе Донецк,
- оплата коммунальных услуг и энергоносителей – 3002,7 тыс.грн. в связи с проведением энергосберегающих мероприятий (по теплоснабжению – 2197,2 тыс.грн., водоснабжению – 178,7 тыс.грн., электроэнергии – 556,5 тыс.грн., природному газу – 70,2 тыс.грн., прочим энергоносителям – 0,1 тыс.грн.),
- отдельные мероприятия по реализации государственных (региональных) программ – 3482,6 тыс.грн. в связи с непроведением платежей органами Государственной казначейской службы в городе Донецк,
- выплата процентов по обязательствам – 2372,8 тыс.грн. в связи с отсутствием фактических расходов,
- текущие трансферты предприятиям (субсидии и текущие трансферты предприятиям, организациям) – 221004,3 тыс.грн. в связи с тем, что при наличии кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2014 из-за отсутствия схемы расчетов между поставщиками не проведены централизованные расчеты,
- расходы развития – 130256,0 тыс.грн. в связи с непроведением платежей органами Государственной казначейской службы в городе Донецк.
В сравнении с соответствующим периодом 2012 года расходная часть сводного бюджета города за 2013 год без учета трансфертов уменьшилась на 235542,9 тыс.грн. или на 5,8 процента, в том числе по: общему фонду уменьшилась на 73822,2 тыс.грн. или на 2,4 процента и специальному фонду уменьшилась на 161720,7 тыс.грн. или 16,5 процента.
За отчетный период на содержание учреждений, организаций и осуществление мероприятий в отраслях социально-культурной сферы города направлено 2614163,5 тыс.грн. или 68,6 процента от проведенных расходов по общему и специальному фондам бюджета.
Согласно Бюджетному кодексу Украины в марте 2014 года состоится публичное представление отчета об исполнении городского бюджета за 2013 год. О дате и месте проведения будет сообщено дополнительно.
Версия для печати
Скачать:Приложение 1, 2 |
Скачать:Приложение 3, 4 |
Скачать:Приложение 5, 6 |
Скачать:Приложение 7 |